Позика — не просто обмін грошима або речами. Це ризик, гарантія і, часто, сімейний контракт одночасно. За нашими спостереженнями, найчастіше проблеми виникають не через суму, а через неграмотну фіксацію умов. Простими словами: передати гроші — легко; оформити так, щоб не потрапити в суд — складніше.
Чому договір позики рятує нерви та гроші
Стаття 1046 ЦК України дає технічне визначення: позикодавець передає у власність позичальнику гроші або речі, а позичальник повертає таку ж суму або такі самі речі того ж роду і якості. Але практика показує інше: контракт існує з моменту фактичної передачі предмета позики — тобто підпис сам по собі не достатній. Це контринтуїтивно для багатьох: папір підписано — проблема вирішена. Ні, не завжди.
Що ще важливо знати: позики понад 10 мінімальних зарплат (станом на 2025 рік ≈ 74 000 грн) мають бути письмовими. Якщо відсотків не вказано — застосовується облікова ставка НБУ. Максимальна річна ставка не може перевищувати подвійної облікової ставки НБУ, що діяла на момент укладання.
Коли варто бути особливо обережним
Три типові болі, які вирішує грамотний договір:
- Невизначені строки повернення — приводять до затяжних суперечок і втрати довіри.
- Неправильно оформлена передача коштів — доказова база слабшає, коли немає розписки або акта.
- Податкові наслідки для бізнесу — особливо при операціях між повʼязаними особами або з нерезидентами.
Короткий кейс: фізична особа позичає 200 000 грн другові, підписали договір, але гроші перерахували з картки без розписки. Результат — позикодавець доводив факт передачі в суді 9 місяців; документів було недостатньо. Можливо, ви думаєте, що це крайній випадок, але схоже, таких історій більше, ніж прийнято розповідати.
Види позик і що в них обов’язково прописати
Грошова позика — найпоширеніша. Прописуйте суму цифрами та прописом, валюту, дату передачі, механіку повернення, і графік платежів якщо він передбачений. По суті, це найменше, що захистить обидві сторони.
Товарна позика — речі родового характеру: зерно, паливо, будматеріали. Тут потрібні деталі: якість, кількість, одиниці виміру, умови зберігання. Практична порада: складайте акт приймання-передачі з фотодокументацією та підписами свідків.
Комерційна позика між юрособами — окрема історія. Додавайте рішення органів управління, довідки про фінансовий стан, гарантійні листи. Не забувайте про податкові наслідки: операції між повʼязаними особами часто потрапляють під контроль фіскалів.
Істотні умови договору: що має бути в документі
Обовʼязкові пункти договору позики, які впливають на його дійсність:
- Предмет позики — сума або опис речей (цифрами й прописом для грошей).
- Строк повернення — конкретна дата або чіткий механізм вимоги.
- Порядок повернення — готівка, безготівка, рахунок, акти приймання.
- Відсотки — розмір, період нарахування, формула розрахунку.
- Відповідальність за порушення — пеня, штраф, підстава для розірвання.
Приклад формулювання предмета договору (коротко і зручно для копіювання):
"Позикодавець передає, а Позичальник отримує в позику грошові кошти
в сумі 50 000 (п'ятдесят тисяч) гривень 00 копійок, які передаються
безготівково на рахунок Позичальника в день підписання цього договору."
Коротка інструкція: як скласти договір крок за кроком (і чому так)
- Зафіксуйте сторони детально — ПІБ, паспорт/ІПН, адреса; для юросіб — назва, ЄДРПОУ, місцезнаходження. Чому: ідентифікація зменшує ризик оскарження повноважень.
- Опишіть предмет позики конкретно (цифри, одиниці, якість). Чому: нечіткість — основна причина судових прогалин.
- Визначте механізм передачі і підтвердження (акт, розписка, платіжні документи). Чому: доказова база.
- Прописуйте відсотки і формулу їх розрахунку; вкажіть, чи застосовується зміна ставки привʼязкою до NBU (облікова ставка). Чому: уникнути несподіваних нарахувань.
- Передбачте санкції за прострочення та механізм врегулювання спорів (медіація, примирення, суд). Чому: дешевше домовитись раніше, ніж судитись потім.
- Збережіть всі підтверджуючі документи — платіжки, акти, кореспонденцію. Чому: документи часто вирішують більше, ніж слова.
Зразки ситуацій — мікро-кейси
Кейс 1 (фізична особа): Петро позичив Олексію 30 000 грн під 5% річних на 6 місяців, оформили просту розписку, але не прописали строки платежів — результат: після просрочки спір вирішувався через нотаріуса з додатковими витратами. Висновок: графік платежів економить час і гроші.
Кейс 2 (бізнес): ТОВ “А” видало позику повʼязаній компанії ТОВ “Б” на 1 000 000 грн. Договором не передбачено документальне підтвердження комерційної необхідності — податківці донарахували прибуток і штрафи. Рекомендація: передбачайте економічну мотивацію позики в додаткових документах.
Типові помилки і як їх уникнути
Найпоширеніші прорахунки, що ведуть до проблем:
- Нечіткі строки (“якнайшвидше”) — замініть на конкретну дату або чіткий алгоритм дій.
- Відсутність доказів передачі — завжди додавайте розписку або акт.
- Неправильний розрахунок відсотків — вкажіть формулу (наприклад, річні строки/365 або 366), період нарахування і дату початку нарахувань.
- Ігнорування податкових та валютних правил при операціях з нерезидентами — проконсультуйтесь з податковим радником.
Що робити, якщо договір вже укладено, але щось пішло не так
Діяти швидко. Зберіть всі документи, напишіть претензію з пропозицією досудового врегулювання, зафіксуйте дзвінки і листування. Можливо, цього буде достатньо. Якщо ні — готуйтеся до суду, але памʼятайте: медіація часто вирішує питання в 2–3 рази швидше і дешевше, ніж суд.
Короткі чек-листи для різних типів договорів
Грошова позика (фізособи): сума цифрами+прописом; дата передачі; спосіб передачі; підписи; розписка/акт.
Товарна позика: опис якості; кількість; умови зберігання; акт приймання; фото/сертифікати якості.
Комерційна позика: рішення органів управління; гарантії; податкові висновки; валютні дозволи (якщо потрібно).
Фінальні думки — і що це дає вам
Правильно складений договір позики заощаджує час, зберігає нерви й зменшує фінансові ризики. По суті, це інвестиція у передбачуваність відносин. Можливо, ви все ще вважаєте, що достатньо лише дружнього “домовилися” — але ймовірно, саме відсутність документів обернеться додатковими витратами в майбутньому.
Якщо ви готуєте документи на великі суми або маєте сумніви щодо податкових/валютних наслідків — зверніться до юриста. Це не розкіш; це економія часу і майбутніх витрат. Загалом, добрий договір — це порядок і впевненість.
